要知道个人养老金，我们先聊下我国养老保障体系的三大支柱：

第一支柱是基本养老保险，是最主要的，也是最普及的，目前覆盖10.4亿人口。其要点是“基本”二字，也就是保证基本的生活需要。它包括：城镇职工养老保险、城镇居民养老保险、农村养老保险。

第二支柱是补充养老保险，包括企业年金与职业年金；如果企业经济实力允许，可以添加这种保险，那么享受的养老待遇会在基本养老保险的基础上，更上一层楼。截止2021年底，参加职工一共7000多万。

第三支柱是个人养老金和其他个人商业养老金融业务。 这个也是在基本养老保险的基础上，针对于有一定经济基础的个人。

了解完体系，我们来具体看下，个人养老金的定义：

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。换成大白话就是，自己额外存一笔钱作为基本养老的补充，退休以后多一个养老金来源。

然后再看下基本养老保险的定义：

基本养老保险，是国家根据法律、法规的规定，强制建立和实施的一种社会保险制度。在这一制度下，用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费，在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇，从而保障其基本生活。

了解完定义和体系，我们就能知道个人养老金是与基本养老金区别在哪了：

第一，自愿与强制。个人养老金是完全自愿原则。基本养老保险在特定群体里是强制执行的，必须要交。

第二，缴费对象与使用对象不同。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累，说白了是自己的钱自己用。基本养老保险，缴费的时候个人缴纳社保的就自己缴费，企业缴纳的个人出一部分、企业出一部分。基本养老保险分个人账户和统筹账户，个人账户上的是你自己的，统筹账户是正在领取养老金老人的一个发放养老金的主体来源。

第三，资金投资操盘手不同，风险不同。个人养老金可以自主选择购买被筛选过的银行理财、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等金融产品，买一种还是买多种，都由个人在这个账户中来完成，且自负盈亏。而基本养老金是由国家统一投资管理，国家兜底。

第四，政策扶持不同。个人养老金在试点的时候，可以享受税收优惠，参照2018年试点个税递延型养老险中的税收优惠政策，以上限额度每年12000元计算，每月可享受1000元专项附加扣除。基本养老保险没有。

最后，注意下，个人养老金和基本养老保险有一个共同点，退休前不可领取。